Hãy đầu tư thời gian để tìm hiểu những thông tin cơ bản về kiểm toán và gian lận. Nguy cơ gian lận là một phần của bất kỳ hoạt động kinh doanh nào. Cách duy nhất thực sự hiệu quả để giảm nguy cơ này là tiến hành các thủ tục làm tăng tính minh bạch và trách nhiệm giải trình. Ghi lại quy trình công việc kinh doanh hiện tại của bạn để xác định các khu vực nguy hiểm và xem xét với chuyên gia kế toán.

Ngăn chặn gian lận hiệu quả bằng cách sử dụng phần mềm, chuyên môn và dữ liệu mới nhất để giảm thiểu rủi ro và tổn thất trong kinh doanh. Thực hiện theo ba bước dưới đây để nâng cao sự hiểu biết cơ bản của bạn về kiểm toán và gian lận.

1. Xem xét thông tin kiểm toán và gian lận.

2. Xác định các nguồn lực giúp phòng chống gian lận.

3. Tìm hiểu phần mềm kiểm toán và phát hiện gian lận.

Các bước thực hiện

Những gợi ý tốt nhất để giúp bạn hiểu cơ bản về kiểm toán và gian lận

Đọc các ấn phẩm về kiểm toán và gian lận

Thu thập một số sách về kiểm tra và phát hiện gian lận để hiểu biết sâu về nguyên nhân gốc rễ và các yếu tố rủi ro đối với gian lận kế toán. Xem xét các dịch vụ kiểm toán có trong hợp đồng ký kết với công ty dịch vụ kế toán để đảm bảo có đủ thời gian dành cho việc kiểm toán và phát hiện gian lận. Xác nhận lại công ty được chọn xem họ có đủ kinh nghiệm để quản lý tốt không

Lời khuyên của tôi là: Mua ebook có tên Gian lận 101: Kỹ thuật và chiến lược phát hiện. Cuốn sách này cung cấp một kế hoạch hành động, lời khuyên và kỹ thuật để hỗ trợ việc xác định gian lận. Hay một khảo sát về gian lận khu vực Châu Á – Thái Bình Dương của EY Việt Nam. Bạn cũng có thể thuê chuyên gia của A&C Việt Nam đến nói chuyện với công ty bạn về tội phạm cổ cồn trắng và cách giảm thiểu nó.

Tìm các chuyên gia về phòng chống gian lận

Xác định các công ty điều tra gian lận để khởi động một cuộc điều tra gian lận kinh doanh. Kết hợp dịch vụ kiểm toán và phòng chống gian lận để hỗ trợ trong việc quản lý thời gian. Kiểm tra giấy phép hành nghề của bất kỳ công ty phòng chống gian lận nào để đảm bảo họ là những người kiểm tra gian lận được chứng nhận.

Lời khuyên của tôi là: Lấy danh sách các giám định viên gian lận được chứng nhận trong khu vực của bạn từ Hội kiểm toán viên hành nghề Việt Nam – VACPA. Hãy kiểm tra các tài liệu tham khảo và thảo luận về các kết quả mong muốn trước khi thuê công ty điều tra gian lận. Nhiều công ty, chẳng hạn như AFA tổ chức các buổi hội thảo và các khóa học về bảo vệ và phát hiện gian lận.

Cài đặt phần mềm kiểm tra và phát hiện gian lận

Giảm thiểu rủi ro thua lỗ từ gian lận kế toán bằng cách cài đặt chương trình phần mềm kiểm tra và phát hiện gian lận. Các chương trình này được thiết kế đặc biệt để thực hiện các nhiệm vụ thu thập và phân tích dữ liệu cơ bản cần thiết trong kiểm toán gian lận. Có nhiều cách sáng tạo để lừa gạt một công ty và cách tốt nhất để giảm rủi ro là đặt một hệ thống phát hiện tốt vào đúng chỗ.

Lời khuyên của tôi là: Chuyên gia chuyên về kiểm toán gian lận sẽ rất thành thạo trong việc sử dụng các công cụ kiểm toán gian lận. Hãy yêu cầu sử dụng bản demo miễn phí của Caseware, một phần mềm phát hiện gian lận thường được sử dụng. Hoặc liên hệ với ACI Worldwide để biết thông tin chi tiết về việc lắp đặt và sử dụng các công cụ hỗ trợ giảm rủi ro cho doanh nghiệp

Lời khuyên & phương thức thực hiện

Lời khuyên để thực hiện cách tốt nhất hướng dẫn này

• Các chuyên gia kế toán biết rằng sử dụng các biện pháp ngăn chặn gian lận hiệu quả là cách duy nhất để giảm gian lận kế toán. Không có cách nào để giảm bớt sự cám dỗ, nhưng đặt các hệ thống vào sẽ giúp bắt được những hành vi gian lận nhanh hơn và giảm sự mất mát.

Biên tập